Ny lov skal give alle erhvervsdrivende ret til en basal erhvervskonto
Erhvervskontoen er et centralt redskab for erhvervsdrivende, men det har i lang tid været svært for iværksættere at få oprettet den. Det har været helt almindelig praksis, at bankerne frit kunne afvise ansøgninger om at få en erhvervskonto – endda uden at skulle begrunde afslaget.
Dette kommer dog snart til at ændre sig. I dag d. 19/12-2024, blev en ny lov om emnet nemlig vedtaget af et bredt flertal i Folketinget. Loven har til formål at give erhvervsdrivende og foreninger bedre adgang til en basal erhvervskonto, og ændringerne forventes at træde i kraft allerede den 1/1-2025.
Læs med her for at blive klogere på, hvad denne nye lov indebærer.
Hvad er en erhvervskonto?
En erhvervskonto er en bankkonto, der er tilknyttet en virksomheds CVR-nummer, og som bruges til at håndtere virksomhedens økonomiske aktiviteter. Det kan for eksempel være betalinger til leverandører, modtagelse af kundebetalinger eller tilbagebetalinger fra det offentlige. Kontoen gør det muligt at holde virksomhedens økonomi adskilt fra ejerens private økonomi, hvilket kan være en stor fordel som iværksætter og erhvervsdrivende.
For nogle selskabstyper, som f.eks. ApS og A/S, er det lovpligtigt at have en erhvervskonto. For andre virksomhedstyper, f.eks. enkeltmandsvirksomheder, er det ikke et krav fra myndighedernes side, men det kan alligevel være et krav fra bankens side. Dette skyldes, at bankerne er forpligtede til at overholde strenge krav for at forebygge og opdage hvidvask af penge. Uden en erhvervskonto bliver det betydeligt sværere for banken at få det nødvendige overblik over virksomhedens økonomi og transaktioner.
Hvorfor har det været svært at få oprettet en erhvervskonto?
Som nævnt indledningsvist har det længe været svært for danske erhvervsdrivende at få oprettet en erhvervskonto. En af de primære årsager er hvidvaskloven, der trådte i kraft i 2017. Hvidvaskloven indebærer, at bankerne er underlagt omfattende krav om at forebygge og forhindre hvidvask af penge. Dette kræver blandt andet, at bankerne sikrer, at erhvervskonti ikke bliver brugt til økonomisk kriminalitet. For at leve op til disse krav er bankerne forpligtet til at foretage grundige baggrundstjek af både virksomheden og dens ejer, herunder vurderinger af virksomhedens økonomiske historik.
Denne proces har desværre haft den konsekvens, at især mindre virksomheder, iværksættere og foreninger ofte bliver afvist, når de ansøger om en erhvervskonto. Udover dette har bankerne – indtil nu – ikke været forpligtet til at begrunde deres afslag. Det har efterladt ansøgerne uden mulighed for at forstå afslaget, imødegå eventuelle fejl eller rette op på de forhold, der har ført til afslaget.
Hvilke ændringer kommer der med den nye lov?
Med den nye lov lægges der op til, at alle erhvervsdrivende og foreninger skal have ret til en basal erhvervskonto. Det betyder, at bankerne fremover ikke længere vil kunne afslå ansøgninger uden at have en god begrundelse for afslaget. Lovforslaget indebærer blandt andet:
- Ret til en basal erhvervskonto: En række af de såkaldte ’systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)’ i Danmark forpligtes til at tilbyde en basal erhvervskonto til alle erhvervsdrivende, der opfylder visse minimumskrav. Dette inkluderer f.eks. Danske Bank, Nordea, Jyske bank og Sydbank. Du kan se den fulde liste over SIFI i Danmark her
- Svar indenfor 10 dage: Banken vil desuden fremover være forpligtet til at give svar på en ansøgning om oprettelse af en erhvervskonto indenfor 10 arbejdsdage.
- Krav om skriftlig begrundelse: Hvis en bank vælger at afvise en ansøgning, skal afslaget fremover være skriftligt og indeholde en saglig begrundelse.
- Klageret: Der indføres også et klagenævn, hvor erhvervsdrivende kan henvende sig, hvis de mener, at banken uberettiget har afvist deres ansøgning om en erhvervskonto.
Hvad betyder det for erhvervsdrivende?
Lovforslaget kan vise sig at have stor betydning – ikke mindst for iværksættere og små virksomheder, som nu kan bruge deres tid på rent faktisk at drive deres forretning i stedet for at skulle kæmpe med banken om muligheden for at få oprettet en erhvervskonto.
Med andre ord bliver det forhåbentlig snart både nemmere og hurtigere at starte og drive virksomhed i Danmark.
Du kan læse lovforslaget som vedtaget her
Har du spørgsmål til noget af dette, eller har du brug for rådgivning i forbindelse med erhvervskonto, kan du kontakte os på info@mlaw.dk eller på telefon 32 42 64 00.
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er formålet med den nye lov?
Loven har til formål at sikre, at alle erhvervsdrivende og foreninger får en bedre adgang til en basal erhvervskonto.
Hvordan hjælper loven iværksættere og små virksomheder?
Loven fremmer adgangen til en basal erhvervskonto, som historisk set har været en udfordring for iværksættere og små virksomheder. Det gør det muligt for flere at få den nødvendige konto til at drive deres virksomhed uden ubegrundede afslag.
Hvad sker der, hvis en bank fremover afviser en ansøgning om en basal erhvervskonto?
Hvis en bank fremover afviser en ansøgning, vil den være forpligtet til at give et skriftligt afslag med en saglig begrundelse. Hvis ansøgeren mener, at afslaget er uberettiget, kan de klage til et nyoprettet klagenævn.
Hvornår træder loven i kraft?
Lovændringerne forventes det at træde i kraft den 1. januar 2025.